柳城縣審計局2020年度部門決算公開
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2020年度部門決算公開
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單位：廣西柳城縣審計局
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負(fù)責(zé)人（簽字）：黃彥科
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填報人（簽字）：凌聰
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日期：2021年8月
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目 錄
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第一部分：部門概況
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一、主要職能
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二、部門決算單位構(gòu)成
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第二部分： 2020年部門決算報表
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表一：收入支出決算總表
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表二：收入決算表
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表三：支出決算表
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表四：財政撥款收入支出決算總表
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表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
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表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
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表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
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表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
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表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
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第三部分： 2020年度部門決算情況說明
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一、2020 年度收入支出決算總體情況。
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二、2020 年度收入決算情況。
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三、2020 年度支出決算情況
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四、2020年度財政撥款收入支出決算情況
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五、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
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六、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況
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七、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
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八、2020 年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況
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九、2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
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十、其他重要事項的情況說明
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十一、2020 年度預(yù)算績效情況說明
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第四部分：名詞解釋
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第一部分：部門概況
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一、主要職能
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主管全縣審計工作。負(fù)責(zé)對國家財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益審計監(jiān)督，維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。制定并組織實施全縣審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計工作計劃。向縣人民政府提出年度縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。
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二、部門決算單位構(gòu)成
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柳城縣審計局
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第二部分： 2020年度部門決算報表
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《收入決算表》《支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級科目。沒有數(shù)據(jù)的表格要零報告，列出空表并在表格下方說明“我單位沒有***收入，也沒有***安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)”。
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此部分另附表格，詳見附件：柳城縣審計局2020年度部門決算表
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第三部分： 2020年度部門決算情況說明
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一、2020年度收入支出決算總體情況
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2020年度收入總計709.20萬元，支出總計709.2萬元，與2019年相比，收入總計增加32.64萬元，增長4.8%；支出總計增加32.65萬元，增長4.8%。
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二、2020年度收入決算情況
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（一）本部門2020年度本年收入合計709.15萬元, 較2019年度決算數(shù)增加32.64萬元，增長4.8 %。收入具體情況如下。
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1.財政撥款收入709.15萬元，為本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2019年度決算數(shù)增加32.64萬元，增長4.8%，主要原因是工程項目審計增多購買中介審計服務(wù)增加。
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2.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入，較2019年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是無此項收入
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3.經(jīng)營收入0萬，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入，較2019年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是無此項收入
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4.其他收入 0 萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”
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“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入較2019年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0 %，主要原因是無此項收入
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5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國家規(guī)定提取，用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2019年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是無此項收入。
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6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0.05萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)余。
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三、2020年度支出決算情況
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（二）本部門2020年度本年支出合計709.2萬元, 較2019年度決算數(shù)增加36.4萬元，增長4.8%。
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1.支出具體情況按功能科目分類列舉如下：
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一般公共服務(wù)支出561.12萬元：主要用于行政運(yùn)行支出424.62萬.審計業(yè)務(wù)支出136.49萬元，較2019年度決算數(shù)增加32.64萬元，增長4.8%，增加的主要原因是工程項目審計增加，中介審計費(fèi)的增加；
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社會保障和就業(yè)支出77.63萬元，較2019年度決算數(shù)增加7.59萬元，增加10.8%，增加的主要原因是社?；鶖?shù)調(diào)整；
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衛(wèi)生健康支出38.2萬元，較2019年度決算數(shù)增加0.24萬元，增長0.6%；
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住房保障支出32.23萬元，較2019年度決算數(shù)增加0.39萬元，增加1.2%，增加的主要原因是社?；鶖?shù)調(diào)整。
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2.結(jié)余分配0 萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2019年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%。
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3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2019年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%。
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四、2020年度財政撥款收入支出決算情況
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本部門 2020年度財政撥款收入總計 709.20萬元,與 2019 年相比財政撥款收入總計增加32.64 萬元，增長4.8%;2020年度財政撥款支出總計 709.2萬元,與 2019 年相比財政撥款支出總計增加32.64萬元，增長4.8%。
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五、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
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本單位2020 年度一般公共預(yù)算支出709.20萬元，較2019年度決算數(shù)增加32.64萬元，增長4.8%。其中：基本支出 508.92萬元，項目支出200.27萬元。
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本單位2020 年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為709.2萬元，支出決算為709.19萬元，完成年度預(yù)算的100%。按支出功能科目分類如下：
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201一般公共服務(wù)支出，年度預(yù)算為 561.12萬元，支出決算為561.12萬元，完成年度預(yù)算的100%，主要用于人員工資及單位日常運(yùn)行支出。
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210醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出，年度預(yù)算38.20萬元，支出決算38.20萬元，完成年度預(yù)算的100 %；
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221住房保障支出，年度預(yù)算32.23萬元，支出決算32.23萬元，完成年度預(yù)算的100 %；
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229其他支出，年度預(yù)算0.14萬元，支出決算0.14萬元，完成年度預(yù)算的100 %，主要用于在職人員的養(yǎng)老保險等五險一金社保的繳費(fèi)。
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六、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況
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2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出508.92萬元，其中，人員經(jīng)費(fèi)454.84萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、 獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、 離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎勵金、住房公積金；
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公用經(jīng)費(fèi)54.08萬元，主要 包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電 費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維 修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材 料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新
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七、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
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2020年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.945萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.945萬元的100%,比上年增加0.065萬元，主要原因是上級檢查增多。
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具體情況如下：
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（一）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元,占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加0萬元。全年使用財政撥款安排本單位機(jī)關(guān)及所屬單位出國團(tuán)組0個，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個，全年因公出國（境）團(tuán)組共計0個，累計 0人次。
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（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加0萬元。
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其中：
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公務(wù)用車購置支出0萬元，公務(wù)用車購置0輛，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加0萬元。
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公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加0萬元，增加主要原因是無公務(wù)用車。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展 業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。2020年本單位所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，平均每輛 0 萬元,沒有超出年初預(yù)算安排支出。
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（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0.945萬元, 占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.945萬元的100%,比上年0.88萬元增加0.065萬元，主要原因是上級檢查增多，其中：國內(nèi)公務(wù)接待批次11 次、人次104次，外賓接待支出0萬元。主要用于開展工作發(fā)生的外賓接待支出。2020 年共接待國（境）外來訪團(tuán)組0個、來訪外賓0人次。
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八、2020 年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
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本單位2020年度政府性基金收入0萬元，較2019年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。
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九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明
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2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出 0 萬元。
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十、其他重要事項情況說明
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（一） 收入支出以及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等支出情況說明。
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⑴2020年部門決算本年收入709.2萬元，32.64萬元，增長4.8%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款709.19萬元，同比增加32.64萬元，同比增加4.8%。
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⑵2020年部門決算本年支出709.2萬元，同比增加32.64萬元，同比增加4.8%。其中：基本支出508.92萬元，同比增加31.92萬元，同比增加6.2%；項目支出200.27萬元，同比增加0.81萬元，同比增加0.4%。
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辦公費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)具體情況如下：
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辦公費(fèi)支出54.08萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)54.08萬元的100%,比上年增加8.33萬元，增加的原因是審計項目增加
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會議費(fèi)支出0.27萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.27萬元的100%,比上年0.27萬元增加0萬元，增加原因是無增長與上年持平；
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培訓(xùn)費(fèi)支出0.84萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.84萬元的100%,比上年1.47萬減少0.63萬元，減少原因：疫情培訓(xùn)減少。
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2020年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出54.09萬元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)54.09萬元的100%,比2019年增加8.34萬元，增長18.3 %。主要原因是：審計項目增加。
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（二）政府采購支出情況說明。
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1.2020年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
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本部門無政府采購支出
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（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
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截至2020年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是無；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
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十一、2020年度預(yù)算績效情況說明。
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1.績效管理工作開展情況。
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根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。共三個項目涉及資金 200.27萬元，自評覆蓋率達(dá)到100 %。
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共組織對“經(jīng)濟(jì)責(zé)任和政府投資審計、通過人力資源購買服務(wù)的聘用人員、六塘鎮(zhèn)肯社村土地整治項目等31個工程結(jié)算審計中介費(fèi)項目支出”三個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出200.27 萬元。從評價情況來看，我部門立項程序規(guī)范，材料完整，項目組織實施規(guī)范，制定科學(xué)合理，清晰細(xì)化，項目組織實施規(guī)范，管理制度健全，執(zhí)行有效。 組織對1個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出200.27?萬元。從評價情況來看，我部門目標(biāo)制定科學(xué)合理，清晰細(xì)化，項目組織實施規(guī)范，管理制度健全，執(zhí)行有效。
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2.部門決算中項目績效自評結(jié)果
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我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任和政府投資審計項目自評得分為滿分，通過人力資源購買服務(wù)的聘用人員項目自評得分為滿分，六塘鎮(zhèn)肯社村土地整治項目等31個工程結(jié)算審計中介費(fèi)項目自評得分滿意，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)
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第四部分 名詞解釋
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一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當(dāng)年撥付的資金。
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二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
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三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
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四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
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五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
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六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
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七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
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八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
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九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
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十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
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十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
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十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
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十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
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