2019年度部門決算公開

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單位：廣西柳城縣人民法院

單位負(fù)責(zé)人（簽字）：張華勝

填報人（簽字）：劉平

日期：2020年8月

目 ?? 錄

第一部分：單位概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：2019年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分：2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況。

二、2019年度一般公共預(yù)算支出決算情況。

三、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2019年度政府性基金支出決算情況。

五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況。

六、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：單位概況

一、主要職能

我院屬于本級財政管理的全額預(yù)算撥款單位，主要的職責(zé)是依法獨立行使審判權(quán),依法行使司法執(zhí)行權(quán)和司法決定權(quán)，開展法制宣傳，參與社會治安綜合治理等，以及承辦其他應(yīng)由本院負(fù)責(zé)的工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

我院屬于一級預(yù)算單位，沒有二層單位，部門決算單位為一個，即柳城縣人民法院。

第二部分：2019年度部門決算報表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級科目。(此部分另附表格，詳見附件：柳城縣人民法院2019年度部門決算公開附表)。

第三部分：2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2019年度總收入3983.88萬元，其中本年收入3758.48萬元,較2018年度決算數(shù)減少321.75萬元，下降7.88 %。收入具體情況如下。

1.財政撥款收入3758.48萬元，為本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2018年度決算數(shù)減少321.75萬元，下降7.88 %。主要原因是2019年度縣財力有限，無法按我單位審判工作實際需要追加項目資金預(yù)算撥款，故該項財政撥款收入同比下降大。

2.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。我院屬于行政單位，故此項沒有收入，也沒有安排支出。

3.經(jīng)營收入0萬，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2017年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。我院屬于行政單位，無經(jīng)營性收入，故此項沒有收入，也沒有安排支出。

4.其他收入0萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。我院所有的收入已足額上繳財政，此項無其他收入，也沒有安排支出。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國家規(guī)定提取，用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。我院屬于行政單位，故此項沒有收入，也沒有安排支出。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余225.40萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2019年度決算數(shù)增加31.79萬元，增長14.10%，主要原因是2019年度財力有限，無法按我單位工程進(jìn)度支付項目資金，故該項年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余同比有所增長。

（二）本部門2019年度總支出3983.88萬元，其中本年支出3726.69萬元,較2018年度決算數(shù)減少308.54萬元，下降7.65%。

1.支出具體情況按功能科目分類列舉如下：

公共安全支出3066.72萬元：主要用于工資福利支出1424.05萬元，商品和服務(wù)支出773.09萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出65.95萬元，基本建設(shè)支出373.04萬元，其他資本性支出430.59萬元。較2018年度決算數(shù)減少221.13萬元，下降6.72%，主要原因是2019年度財力有限，無法按我單位工程進(jìn)度支付項目資金，故該項支出降幅大。

社會保障就業(yè)支出319.90萬元。主要用于退休人員生活補(bǔ)貼、養(yǎng)老保險、職業(yè)年金。較2018年度決算數(shù)增加100.69萬元，增長45.93%，該項增長的主要原因是年度調(diào)高在職干警職業(yè)年金、養(yǎng)老金基數(shù)撥款，以及增撥退休人員物業(yè)補(bǔ)貼，故該項支出增長幅度較大。

衛(wèi)生健康支出190.30萬元。主要用于行政單位醫(yī)療保險及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。較2018年度決算數(shù)增加6.53萬元，增長3.55%，該項增長的主要原因是本年度調(diào)高公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及醫(yī)保繳費基數(shù)，故該項支出有所增長。

住房保障支出為149.78萬元。用于支付在職在編人員公積金。較2018年度決算數(shù)增加149.78萬元，增長100%，該項增長的原因是根據(jù)財政年末對賬要求，上年度公積金調(diào)至公共安全類科目反映撥款支出，故該項支出增長率為100%。

2.結(jié)余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2018年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余257.19萬元，為本年度或以前年度

預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2018年度決算數(shù)增加31.79萬元，增長14.10%，主要原因是2019年度財力有限，無法按我單位工程進(jìn)度支付項目資金，故該項年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余同比有所增長。

二、2019年度一般公共預(yù)算支出決算情況

本單位2019年度一般公共預(yù)算支出3726.69萬元，較2018年度決算數(shù)減少308.54萬元，下降7.65%。其中：基本支出2262.69萬元，項目支出1464萬元。

本單位2019年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為3758.48萬元，支出決算為3726.69萬元，完成年度預(yù)算的99.15 %。按支出功能科目分類如下：

204類公共安全支出度預(yù)算為3098.50萬元，支出決算為3066.72萬元，完成年度預(yù)算的98.97%。原因是2019年度財力有限，無法按我單位工程進(jìn)度支付項目資金。

208類社會保障和就業(yè)支出年度預(yù)算為319.90萬元，支出決算為319.90萬元，完成年度預(yù)算的100%。主要用于發(fā)放離退休人員生活補(bǔ)貼、物業(yè)補(bǔ)貼，以及支付在職干警應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險及職業(yè)年金。

210類衛(wèi)生健康支出年度預(yù)算為190.30萬元，支出決算為190.30萬元，完成年度預(yù)算的100%。主要用于支付在職干警政府單位醫(yī)療及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

221住房保障支出年度預(yù)算為149.78萬元，決算支出為149.78萬元，完成年度預(yù)算的100%。用于支付在職在編人員住房公積金。

三、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2262.70萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1972.34萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（二）商品和服務(wù)支出171.97萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（三）對個人和家庭的補(bǔ)助支出118.39萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。

（四）其他資本性支出0萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（五）對企事業(yè)單位的補(bǔ)貼支出0萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（六）債務(wù)利息支出0萬元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

四、2019年度政府性基金支出決算情況

本單位2019年度政府性基金支出0萬元，較2018年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。

本單位2019年度政府性基金支出年度預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年度預(yù)算的0%。

五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出58.36萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)58.36萬元的100%,比上年58.65萬元減少0.29萬元，減少主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，控制“三公”經(jīng)費支出，故該項支出有所下降。

具體情況如下：

1. ??因公出國（境）費支出7.30萬元,占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)7.30萬元的100%,比上年0萬元增加7.30萬元，增加的原因是根據(jù)區(qū)高院文件通知精神，選派我單位一名優(yōu)秀法官赴德國參加破產(chǎn)法律及強(qiáng)制執(zhí)行制度研究專題培訓(xùn)費用。全年使用財政撥款安排本單位機(jī)關(guān)及所屬單位出國團(tuán)組0個，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個，全年因公出國（境）累計1人次。開支內(nèi)容包括：往返交通費、食宿費及培訓(xùn)費。

（二）公務(wù)用車購置及運行費支出48.61萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)48.61萬元的100%,比上年56.15萬元減少7.54萬元，減少的主要原因是公務(wù)車輛購置費減少。

其中：

公務(wù)用車購置支出16.52萬元，公務(wù)用車購置1輛，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)16.52萬元的100%,比上年33.34萬元減少16.82萬元，減少主要原因是年度車輛殘損報廢及審判工作需要增減車輛。

公務(wù)用車運行支出32.09萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)32.09萬元的100%,比上年22.81萬元增加9.28萬元，增加主要原因是根據(jù)上級文件要求，清理歷年案款、涉黑案件及案件增長等因素所產(chǎn)生的車輛運行維護(hù)費用比較多。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展審判執(zhí)行業(yè)務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2019年本單位所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為12輛，全年運行費支出32.09萬元，平均每輛2.67萬元,按年初本級財政預(yù)算安排支出及上級彌補(bǔ)的辦案經(jīng)費不足撥款開支。

（三）公務(wù)接待費支出2.45萬元,占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)2.45萬元的100%,比上年2.5萬元減少0.05萬元，減少主要原因是我院嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，反對浪費。其中：國內(nèi)公務(wù)接待批次56次，人次395次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事項情況說明

（一）收入支出以及機(jī)關(guān)運行經(jīng)費等支出情況說明。

⑴2019年部門決算本年收入3758.48萬元，同比減少321.75萬元，同比減少7.88%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款3758.48萬元，同比減少321.75萬元，同比減少7.88%。

⑵2019年部門決算本年支出3726.69萬元，同比減少308.54萬元，同比減少7.65%。其中：基本支出2262.70萬元，同比增加-840.25萬元，同比增長-27.08%；項目支出1464.00萬元，同比減少+531.72萬元，同比下降+57.03%。

辦公費、會議費、培訓(xùn)費具體情況如下：

辦公費支出65.37萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)65.37萬元的100%,比上年81.07萬元減少15.70萬元，減少原因：一是我單位加強(qiáng)財政資金管理，嚴(yán)格控制經(jīng)費支出，特別是壓縮日常辦公經(jīng)費支出。二是因縣財力有限，我單位有一部分辦公費用未能在當(dāng)年度結(jié)清欠款，無法反映實際支出，故該項支出同比降幅較大。

會議費支出0.20萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)2.94萬元的6.8%,比上年3.23萬元減少3.03萬元，減少原因是根據(jù)年度會議次數(shù)及人員產(chǎn)生的費用多少而決定的。2019年度業(yè)務(wù)會議少及我院嚴(yán)格控制會議費支出，故該項支出下降幅度較大。

培訓(xùn)費支出8.18萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)8.18萬元的100%,比上年38.34萬元減少30.16萬元，增減原因是根據(jù)縣委組織部的要求，取消一般業(yè)務(wù)外出培訓(xùn)，故該項支出同比降幅較大。

2019年本部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出171.97萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)171.97萬元的100%,比2018年減少978.51萬元，下降85%。主要原因：一是我單位加強(qiáng)財政資金管理，嚴(yán)格控制經(jīng)費支出，特別是壓縮日常辦公經(jīng)費支出。二是2018年本部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出是按之前的管理模式，將得到的撥款按科目歸類反映支出，而本年度本部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出則是按經(jīng)濟(jì)分類反映支出，故該項同比降幅較大。

（二）政府采購支出情況說明。

1.2019年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。

2、2019年本部門政府采購具體內(nèi)容為：

（1）貨物合計采購0萬元；

（2）工程合計采購0萬元；

（3）服務(wù)合計采購0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛12輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車10輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中涉及項目四個，分別為法警體能訓(xùn)練館、審判團(tuán)隊項目、審判大樓二次裝修建設(shè)、訴訟服務(wù)中心信息化智慧法院建設(shè)，共涉及資517.84萬元，自評覆蓋率達(dá)到100%。

共組織對“法警體能訓(xùn)練館”、“審判團(tuán)隊項目”、“審判大樓二次裝修建設(shè)”、“訴訟服務(wù)中心信息化智慧法院建設(shè)”四個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出517.84萬元。從評價情況來看，2019年資金到位，已全部用完。截止到2019年底，四個項目年度績效指標(biāo)，產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)都有提升。中期績效目標(biāo)也達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。組織對柳城縣人民法院開展整體支出績效評價十四點，涉及一般公共預(yù)算支出517.84萬元。從評價情況來看，支出已全部到位，也全部用完，評價指標(biāo)都有提升，中期績效目標(biāo)也達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。

1. 部門決算中項目績效自評結(jié)果。

從部門整體支出績效評價結(jié)果來看，單位預(yù)算編制科學(xué)，民主理財、公開理財氛圍濃厚，重大財務(wù)事項經(jīng)由集體研究決策，財務(wù)制度健全。

1.有效地開展群眾性、經(jīng)常性、社會化普法工作，提升項目目的支持力度，加大普法工作步伐，提升了全民法律素質(zhì)。

2.進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算等重要信息的公開透明。2019年度我單位在縣財政網(wǎng)站上公開部門預(yù)算信息，對2019年的經(jīng)費收支情況也分別進(jìn)行了公示，做到主動接受社會公眾的監(jiān)督。

三、改進(jìn)的建議及下一步計劃

（一）進(jìn)一步完善、明確和細(xì)化各項費用支出管理制度，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費和各項費用支出。

（二）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。組織單位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度，增強(qiáng)財務(wù)人員的預(yù)算意識。

（三）細(xì)化指標(biāo)，提高預(yù)算科學(xué)性。

（四）規(guī)范財務(wù)運行，加強(qiáng)預(yù)算支出管理。嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴(yán)格按照規(guī)定程序向財政部門申請用款，在財政部門批復(fù)的支出預(yù)算資金范圍內(nèi)申請使用一般預(yù)算支出經(jīng)費。建立健全并認(rèn)真執(zhí)行各項資金使用管理制度，建立內(nèi)部控制機(jī)制，資金使用嚴(yán)格履行審批程序，確保資金支出合法、真實。嚴(yán)格落實會計核算、報銷審批制度，加強(qiáng)對資金使用環(huán)節(jié)的監(jiān)督。

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