全縣各中小學(xué)、幼兒園，局屬二層單位：

????柳城縣本級教育系統(tǒng)2023年預(yù)算已經(jīng)柳城縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議批準(zhǔn)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將2023年部門預(yù)算及預(yù)算績效目標(biāo)下達各學(xué)校，請嚴(yán)格遵照執(zhí)行，并就有關(guān)事項通知如下：

一、2023年部門預(yù)算情況

（一）組織收入計劃。應(yīng)完成預(yù)算收入3053.3萬元，其中：納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入1923.48萬元，納入財政專戶管理收入1129.81萬元。

（二）綜合支出預(yù)算。總支出53338.77萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款52213.46萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，財政專戶管理的收入資金安排支出1125.31萬元。

二、部門項目支出及整體支出績效目標(biāo)

2023年部門預(yù)算項目支出均納入績效目標(biāo)管理。項目支出及部門整體支出具體目標(biāo)詳見“預(yù)算管理一體化平臺”的預(yù)算績效模塊經(jīng)審核通過的績效目標(biāo)申報表（網(wǎng)址https://59.211.206.34/）。

在預(yù)算執(zhí)行中對照部門預(yù)算批復(fù)的績效目標(biāo)開展績效管理工作，確保績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

三、具體工作要求

（一）嚴(yán)格按照批復(fù)的支出預(yù)算執(zhí)行。

1.要按照批復(fù)的預(yù)算，結(jié)合學(xué)校年度工作，科學(xué)合理地安排支出，進一步增強預(yù)算執(zhí)行的計劃性和均衡性，并按照建立節(jié)約型社會的要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費和其他一般性支出，加強對項目資金使用情況的監(jiān)督檢查，實行跟蹤問效，切實提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

2.要嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算科目、項目、數(shù)額執(zhí)行，不得隨意調(diào)整預(yù)算，不得截留、挪用、改變項目或資金用途。因政策變化等特殊情況確需調(diào)整的，要按法定程序，報縣教育局審核和財政部門批準(zhǔn)。重大事項和大額資金要報縣人民政府審批后，方能按批準(zhǔn)后的預(yù)算進行調(diào)整。

3.要加強非稅收入的征收管理，確保應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。用非稅收入安排的支出，根據(jù)預(yù)算并結(jié)合收入進度，按批準(zhǔn)的具體支出項目和數(shù)額執(zhí)行；超計劃收入按有關(guān)規(guī)定程序辦理追加支出。

（二）全面實施預(yù)算績效管理工作。

各學(xué)校按照《中共柳城縣委辦公室 柳城縣人民政府辦公室印發(fā)〈柳城縣關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施方案〉的通知》（柳城辦發(fā)〔2022〕7號）要求，切實履行預(yù)算績效管理主體責(zé)任，組織實施本單位的預(yù)算績效管理工作。要認(rèn)真開展績效運行監(jiān)控工作，及時糾正目標(biāo)偏差，確保各項工作按照年度計劃、績效目標(biāo)和預(yù)算安排組織實施。項目實施完成后要及時開展項目績效自評工作，以績效自評結(jié)果為落腳點，強化結(jié)果應(yīng)用、提高資金用使用效益，并按規(guī)定將績效自評結(jié)果隨決算同步公開。

（三）規(guī)范資產(chǎn)配置，加強政府采購預(yù)算管理。

各學(xué)校配置辦公設(shè)備和固定資產(chǎn)，要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國政府采購法》，嚴(yán)格按照批復(fù)的政府采購預(yù)算組織實施政府采購，不得規(guī)避政府采購，也不得隨意改變政府采購項目預(yù)算，要按照政府集中采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定對貨物、工程和服務(wù)類項目進行采購，規(guī)范資產(chǎn)配置管理。

（四）推進政府購買服務(wù)工作。

認(rèn)真貫徹落實《柳城縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)柳城縣政府向社會力量購買公共服務(wù)實施辦法的通知》（柳城政辦〔2016〕66號）文件精神，對已落實經(jīng)費預(yù)算的政府購買服務(wù)項目 ，各學(xué)校（購買主體）根據(jù)政府購買服務(wù)預(yù)算表，于2023年4月底前制定具體的政府購買服務(wù)實施方案，并嚴(yán)格按程序規(guī)范組織開展購買工作，加快項目實施進度。

（五）全面推進預(yù)算公開。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《柳城縣財政預(yù)算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄》（柳城財政〔2020〕99號）等文件規(guī)定，請各學(xué)校自本預(yù)算下達之日起20日內(nèi)向社會公開。

附件：《柳城縣2023年部門預(yù)算批復(fù)表》

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???????????????????柳城縣教育局

????????????????????2023年2月7日

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